台灣人在財務規劃思維很有意思，常期待能夠做到高報酬、零風險，但不清楚自己的財務內涵。例如在人身保險方面，國人保險覆蓋率高、保障低，許多人以為自己「有買保險」已經有保障，卻不知道自己的保障實質內容，等到真正需要保險金時，才發現不是這麼一回事。對保險的一知半解，甚至誤解，成為家庭理財規劃版圖上相當大的缺口。
在此，根據個人平常和客戶所談的重點做整理，釐清保險觀念，希望能降低大家曝險而不自知的機會，讓財務規劃不再只是做半套。
善用的保險五大功能
保險的功能愈來愈多元，富人圈將保險的效益發揮到極致，一代、兩代下來，財富水準差距愈來愈大，避免讓自己財務向下沉淪，我們無法忽視保險五大功能：
功能一：保險功能
保障功能有很高的槓桿在裡面，保單原始功能是以保障為目的，集合健康可投保的人的小錢，在保險公司匯集成大錢後，需要時拿出來照護需要照顧且買保單的人。對個人而言，是現在健康有財務能力的自己，透過保單照顧未來沒能力的自己或家人。
功能二：控制功能
壽險保單是要保人的財產，易於控制。透過保單填寫受益人，要保人可以自由控制自己的錢給指定的受益人，通常是比較偏愛的子女或特定人士或特定機構。額外的好處是不需要納入遺產總額計算，且不受遺屬和特留分之影響。
功能三：理財工具
保單本來是以壽險商品為中心，附加意外醫療險等為輔助，來達到人身保障的目的。現在商品多元化之後，儲蓄功能反而變成台灣民眾的最愛，投資型商品和年金險也有大賣的趨勢，尤其是月配息的高收債更受歡迎。另外，每年5月綜合所得稅報稅中，納稅義務人本人、配偶、受撫養之直系親屬，保險費每人每年有24000元的列舉扣除額度，不用白不用，尤其是所得稅率越高者，節稅效果越明顯。
功能四：稅務規劃
想要財富和平移轉給下一代，應趁早思考「贈與稅、遺產稅和所得稅」的問題。透過保單是一個好的選項，可合法節省稅金。當然並非所有保單在任何情況下都免稅，要適當安排「保單險種和保額、要保人和受益人、投資標的、保單購買日期」。最近幾年保單被課稅的法院判決愈來越多，及早做保單規劃，可以盡量免除「保單實質課稅」的困擾。
功能五：累積世代財富
保單增值可累積財富。醫療長看險種理賠金，可以防止生活品質被改變和財富減少。一個有保險觀念的人，會將保費視為必要花費，而這些「未來的」財富，可以做更多的事。而沒有保險觀念的人，會將保費視為浪費，萬一風險降臨時，又會耗掉自己許多資產，甚至連累家人。第二代的財富水準將會差更多，就是「觀念和選擇」會造成的後果。
三大現象掏取你的荷包
這樣說可能有點烏鴉嘴，但是大家的未來財務可能比自己想像更加脆弱，與保險領域相關，即有三大現象可能讓人掏光荷包，讓人迫切需要動手為自己建築保護牆：
現象一：醫療照護費用成長速度驚人。退休後還有將近20年的生活要過，平均人生最後7年需被照顧。醫療照護費用少說400萬起跳，而且以驚人的速度成長。可參考20151117本報專欄【樂透人生】預約老後幸福，請先這樣做。
現象二：保單漲價的速度遠遠超過你的預期。15年前20年前買的保單，千萬不要被自己解約或被業務員慫恿而解約，否則損失很大。當預定利率愈來越低，相同內容的保單保費愈來越貴。當保險公司認為不划算時，保單就會停售，所以常會有「停售效應」，未來不容易有高CP值的保單出現，除非利率水準回升。年紀越大，相同內容的保單保費越貴，可能買不下手或買不起。更何況萬一未來身體有況狀，不一定買的到保障，風險將自留。
現象三：雖然有健保，但健保財務堪憂且DRGs上線後，自費項目越來越多，自費金額越來越高。雖然政府未來有長照保險，但通常是補助中低收入戶，補助項目以「物品」和「精神」為主，不會直接給錢。一般人只會繳保費，不太有機會用到這一塊資源，而且不知何時才會實施。
人身與財產的完整保障
一個家庭基本所需的保險規劃，需涵蓋人身與財產才能稱得上完整。簡單來說，人身保險又可以分：人壽保險、年金保險、傷害保險和健康保險四大部分，財產保險常見的有：汽車強制責任險、火險地震險、意外險、責任險、健康險等等。
在人身保險方面，我的建議是：
至少先建立一張完整的醫療防護網，一張壽險主約附加意外險、意外醫療、實支實付、住院日額、癌症、手術險，這些能夠提供基礎保障。當經濟能力增強，有錢時再加買殘扶險和重大疾病險，生病時才能享有高品質醫療。如果體況已經無法買商業醫療險，只好多存一些錢，改買年金險因應未來所需。
有人認為當前的社會保險和全民健保與團體保險即已足夠，不需要再額外買商業保險。至少，我也會認為你需要一張殘扶險當主約附加意外險、意外醫療、實支實付。這樣的保單設計費用不高，可用掉所得稅列舉扣除額度，也多一層保障。
如果需要高額壽險保障，可以考慮「投資型保單」當「定期險」，保障30歲到65歲，會比定期險和終身壽險保費便宜許多。
在產物的保障上，我的建議：
一定要有汽機車強制險和第三人責任險。而居家保險應包含「住宅火災和地震基本保險」再加上「居家綜合保險」，從家庭責任保障、財產損害保障、額外費用保險和傷害保障等進行全方位防護。產險也可以客製化要求保單內容，但保費會提高。
檢視保單時機
保單不是買了就放著不管，隨著我們的人生階段變化，保險內容應該要隨變化而調整，這樣才能夠真正達到保障的目的。在此提醒大家，檢視保單的時機：
□每年經常性檢查：保單體檢。
□人生責任改變時：買房時、子女教育經費增加時、大筆支出時。
□變更保單內容時：要保人變更、受益人變更、地址電話電郵、職業。
□有增加保險需求時：增加項目、增加金額。
□保費繳不出時：減額繳清、保單借款、展期定期、解約。
□有理賠需求時：生病時、住院時，但要注意除外條件。
□理財規劃：退休規劃、遺產規劃、贈與規劃、所得規劃。
簡單原則保護自己
保險的功能愈來愈複雜，利用保單可以做的事情愈來愈多，要在眾多保險中找到適合自己的商品需要多做功課，多方詢問。有一些簡單但好用的原則可以依循，自己聽不懂的商品就不要買，業務員推薦的商品如果他本人也沒買，自己購買前也要多斟酌考慮。如果是投資型商品，如果業務員自己投資績效慘不忍睹，卻推薦你買投資型商品，購買前更要想清楚，以避免後來的紛爭。
再一次提醒大家，每個人都應該要有風險的觀念。完整理務規劃的重要一哩路，一定要有保險的保護，避免「用時方恨少」的遺憾和困擾。選擇以最小的成本，達到最大「經濟效果或效能」商品，讓自己過得安全安心，無後顧之憂去累積財富。
